證券公司審計和風險監(jiān)管

第一章 我國證券公司主要業(yè)務及風險管理概述
第一節(jié) 證券公司的主要業(yè)務及其管理
第二節(jié) 證券公司面臨的主要風險
第三節(jié) 中國證券公司的風險管理
第二章 證券公司審計和風險監(jiān)管
第一節(jié) 證券公司內(nèi)部控制研究和評價
第二節(jié) 證券公司內(nèi)部控制目標和基本內(nèi)容
第三節(jié) 證券公司內(nèi)部控制制度審計
第三章 證券經(jīng)紀業(yè)務審計和風險管理
第一節(jié) 證券經(jīng)紀業(yè)務概述
第二節(jié) 證券經(jīng)紀業(yè)務的風險管理
第三節(jié) 證券經(jīng)紀業(yè)務審計
第四章 投資銀行業(yè)務審計和風險管理
第一節(jié) 投資銀行概述
第二節(jié) 投資銀行業(yè)務風險
第三節(jié) 投資銀行業(yè)務的風險管理
第四節(jié) 投資銀行業(yè)務審計
第五章 證券自營業(yè)務審計和風險管理
第一節(jié) 證券自營業(yè)務概述
第二節(jié) 證券自營業(yè)務的風險管理
第三節(jié) 證券自營業(yè)務的審計
第六章 資產(chǎn)委托管理業(yè)務審計和風險管理
第一節(jié) 資產(chǎn)委托管理業(yè)務概述
第二節(jié) 資產(chǎn)委托管理業(yè)務風險
第三節(jié) 資產(chǎn)委托管理業(yè)務風險管理體系
第七章 證券公司貨幣資金的審計
第一節(jié) 貸幣資金管理概述
第二節(jié) 貨幣資金風險管理
第三節(jié) 貨幣資金內(nèi)部控制測試
第八章 證券公司資產(chǎn)項目的審計
第一節(jié) 證券公司資產(chǎn)業(yè)務概述
第二節(jié) 投資資產(chǎn)審計
第三節(jié) 固定資產(chǎn)審計
第四節(jié) 無形資產(chǎn)審計
第九章 證券公司負債項目的審計
第一節(jié) 證券公司負債項目審計的目標和范圍
第二節(jié) 負債業(yè)務的審計
第三節(jié) 其他負債審計
第十章 證券公司資本的審計
第一節(jié) 審計目標和范圍
第二節(jié) 資本金控制測試
第三節(jié) 證券公司資本實質(zhì)性測試
第十一章 證券公司收入和費用的審計
第一節(jié) 收入與費用的內(nèi)部控制測試
第二節(jié) 證券公司收入和支出的實質(zhì)性測試
附錄
1.客戶交易結(jié)算資金管理辦法
2.加強貨幣資金會計控制的若干規(guī)定
參考文獻