銀行公司治理與控制

導(dǎo)
論
一. 為什么研究銀行公司治理與控制
二. 銀行公司治理與控制的內(nèi)外部環(huán)境
三. 本書(shū)結(jié)構(gòu)
第一章 公司治理： 基本理論和原則
第一節(jié) 公司治理的基本原則和要素
一. 公司治理概念
二. 公司治理的一般原則
三. 公司治理的激勵(lì)約束機(jī)制
第二節(jié) 公司治理的理論背景
一. 所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離
二. 公司治理的核心是降低代理成本
三. 公司治理的代理理論背景
四. 公司治理的契約理論 新制度經(jīng)濟(jì)學(xué) 背景
五. 商業(yè)銀行公司治理的特殊性
第三節(jié) 國(guó)際組織對(duì)商業(yè)銀行公司治理的指導(dǎo)原則
一. OECD公司治理原則
二. 巴塞爾委員會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的準(zhǔn)則
第四節(jié) 銀行公司治理原則演變
一. 逐漸變化的世界經(jīng)濟(jì)環(huán)境
二. 公司治理的國(guó)別差異
第二章 他山之石：國(guó)外商業(yè)銀行
公司治理的典型模式
第一節(jié) 英美. 德日. 家族三種模式
一. 英美市場(chǎng)導(dǎo)向模式
二. 德日銀行導(dǎo)向模式
三. 韓國(guó)與東南亞家族導(dǎo)向模式
第二節(jié) 實(shí)證研究進(jìn)展情況
一. 國(guó)外學(xué)者關(guān)于公司治理結(jié)構(gòu)的實(shí)證研究成果
二. 國(guó)內(nèi)學(xué)者關(guān)于公司治理結(jié)構(gòu)的實(shí)證研究成果
第三節(jié) 不同模式的典型案例
一. 花旗銀行治理結(jié)構(gòu)
二. 東京三菱銀行的治理結(jié)構(gòu)
三. 德意志銀行的公司治理結(jié)構(gòu),
第四節(jié) 發(fā)展歷程及趨勢(shì)
一. 共同之處
二. 發(fā)展歷程
三. 發(fā)展趨勢(shì)
第三章 中國(guó)商業(yè)銀行治理：沿革與環(huán)境
第一節(jié) 中國(guó)商業(yè)銀行治理沿革
一. 國(guó)有商業(yè)銀行的治理沿革
二. 新建商業(yè)銀行的治理
第二節(jié) 目前銀行治理結(jié)構(gòu)的缺陷
一. 形式上不完善, 缺乏明確的委托人
二. 不能解決經(jīng)營(yíng)者選擇問(wèn)題
三. 不能解決經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)問(wèn)題
四. 不能解決經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督問(wèn)題
五. 外部治理環(huán)境不佳
第三節(jié) 對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行治理缺陷的進(jìn)一步分析
一. 什么樣的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)是有價(jià)值的
二. 如何看待國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的價(jià)值
三. 國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的價(jià)值取向
第四章 資本結(jié)構(gòu)優(yōu)化：商業(yè)銀行
股東多元化及上市
第一節(jié) 股權(quán)結(jié)構(gòu)與商業(yè)銀行業(yè)績(jī)的關(guān)系
第二節(jié) 我國(guó)商業(yè)銀行上市實(shí)踐
一. 深圳發(fā)展銀行
二. 上海浦東發(fā)展銀行
三. 民生銀行
四. 招商銀行
五. 中銀香港
六. 華夏銀行
第三節(jié) 我國(guó)上市商業(yè)銀行的績(jī)效表現(xiàn)
一. 四家上市商業(yè)銀行2003年主要績(jī)效指標(biāo)
二. 上市銀行績(jī)優(yōu)背后隱藏的風(fēng)險(xiǎn)
第四節(jié) 國(guó)有商業(yè)銀行上市對(duì)治理結(jié)構(gòu)的影響
一. 整體上市還是分拆上市
二. 國(guó)有商業(yè)銀行上市對(duì)完善治理結(jié)構(gòu)的積極影響
三. 上市對(duì)改善銀行治理結(jié)構(gòu)的作用的局限性
四. 一些建議
第五章 治理行為優(yōu)化
I ： 外部環(huán)境
第一節(jié) 中國(guó)銀行公司治理法規(guī)規(guī)章梳理
一. 《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》
二. 《中華人民共和國(guó)公司法》
三. 《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》
四. 《上市公司治理準(zhǔn)則》
五. 中國(guó)人民銀行制定的各種指南
六. 其他法律法規(guī)
第二節(jié) 銀行公司治理的外部監(jiān)管環(huán)境
一. 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管
二. 外部監(jiān)事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督
第三節(jié) 商業(yè)銀行信息披露
一. 信息披露制度概述
二. 我國(guó)信息披露制度概覽
三. 我國(guó)商業(yè)銀行上市發(fā)行信息披露的特別規(guī)定
四. 中國(guó)人民銀行關(guān)于商業(yè)銀行信息披露的規(guī)定
五. 我國(guó)上市銀行信息披露的現(xiàn)狀與存在的主要問(wèn)題
第四節(jié) 市場(chǎng)基礎(chǔ)
一. 所有權(quán)結(jié)構(gòu)
二. 資本市場(chǎng)狀況
三. 銀行業(yè)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)
四. 宏觀經(jīng)濟(jì)和政策環(huán)境
第六章 治理行為優(yōu)化 II ： 管理控制機(jī)制
第一節(jié) 股東至上主義與債權(quán)入主義
第二節(jié) 董事會(huì)
一. 保持董事會(huì)的獨(dú)立性
二. 明確董事的職責(zé), 建立董事評(píng)價(jià)制度
三. 保證為董事提供詳盡的所需信息
四. 明確規(guī)定需由董事會(huì)決定的事項(xiàng)
五. 建立董事會(huì)所屬的委員會(huì)
第三節(jié) 監(jiān)事會(huì)
一. 上海證交所關(guān)于監(jiān)事會(huì)制度的實(shí)證報(bào)告
二. 部分國(guó)家或地區(qū)監(jiān)事會(huì)制度比較
第四節(jié) 獨(dú)立董事與外部監(jiān)事的關(guān)系定位
一. 獨(dú)立董事和監(jiān)事的監(jiān)督權(quán)力比較
二. 我國(guó)商業(yè)銀行獨(dú)立董事和外部監(jiān)事制度比較
第五節(jié) 內(nèi)部管理
一. 風(fēng)險(xiǎn)管理
二. 內(nèi)部審計(jì)
三. 組織結(jié)構(gòu)
四. 激勵(lì)監(jiān)督
第六節(jié) 綜合案例
一. 德意志銀行的公司治理及啟示
二. 美國(guó)投資銀行治理結(jié)構(gòu)的實(shí)證分析
三. 花旗集團(tuán). 匯豐集團(tuán)法人治理結(jié)構(gòu)的五大共同特征
四. 俄羅斯銀行的公司治理問(wèn)題
五. 中國(guó)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)情況
六. 中國(guó)光大銀行在完善法人治理結(jié)構(gòu)方面的實(shí)踐
第七章 治理效果：業(yè)績(jī)計(jì)量與價(jià)值最大化
第一節(jié) 經(jīng)濟(jì)增加值EVA和平衡計(jì)分卡BSC
一. 經(jīng)濟(jì)增加值EVA
二. 平衡計(jì)分卡BSC
第二節(jié) 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理中引進(jìn)EVA的必要性
一. 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理存在的問(wèn)題
二. 商業(yè)銀行引進(jìn)EVA的必要性
第三節(jié) 經(jīng)濟(jì)增加值 EVA 在西方商業(yè)銀行的應(yīng)用
一. 經(jīng)濟(jì)增加值 EVA 的核心
二. 經(jīng)濟(jì)增加值 EVA 在西方商業(yè)銀行的應(yīng)用情況
三. 經(jīng)濟(jì)增加值 EVA 的應(yīng)用效果
四. 成功應(yīng)用經(jīng)濟(jì)增加值 EVA 的主要經(jīng)驗(yàn)
第四節(jié) 商業(yè)銀行如何引進(jìn)和運(yùn)用EVA
一. 商業(yè)銀行引進(jìn)和運(yùn)用EVA的前提條件
二. 商業(yè)銀行如何引進(jìn)和運(yùn)用EVA
三. 商業(yè)銀行引進(jìn)EVA存在的困難及應(yīng)對(duì)措施
第八章 銀行公司治理實(shí)施： 文件范本
第一節(jié) 外國(guó)的銀行公司治理結(jié)構(gòu)
一. 匯豐銀行 HSBC Group
二. 東京三菱銀行 SMBC
第二節(jié) 股份制銀行公司章程中有關(guān)治理結(jié)構(gòu)的條款 節(jié)
選
第三節(jié) 股東大會(huì)議事規(guī)則 節(jié)選
第四節(jié) 董事會(huì)及其專業(yè)委員會(huì)工作規(guī)則 節(jié)選
一. 董事會(huì)議事規(guī)則
二. 股份制商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)議事規(guī)則
三. 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)議事規(guī)則
四. 薪酬委員會(huì)議事規(guī)則
第五節(jié) 監(jiān)事會(huì)及其專業(yè)委員會(huì)工作規(guī)則 節(jié)選
一. 監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則
二. 審計(jì)委員會(huì)議事規(guī)則
三. 提名委員會(huì)議事規(guī)則
第六節(jié) 內(nèi)部審計(jì)/稽核制度
附錄
股份制商業(yè)銀行公司治理指引
股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事和外部監(jiān)事制度指引
商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引
商業(yè)銀行境外機(jī)構(gòu)監(jiān)管指引
上市公司治理準(zhǔn)則
關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)
參考文獻(xiàn)