Microsoft Excel高級財務(wù)管理與案例分析

內(nèi)容組織                  
 兩個特殊技巧：創(chuàng)建名稱和                  
 數(shù)組公式                  
 命名                  
 使用數(shù)組公式                  
 本書約定                  
 財務(wù)報表和報表分析                  
 制作損益表                  
 保留得分                  
 選擇正確角度                  
 定義種類                  
 使用損益表                  
 選擇報告方法                  
 案例分析：銀行借貸文件                  
 案例分析：商業(yè)企業(yè)的庫存控制                  
 計算經(jīng)營和非經(jīng)營部分                  
 從普通日記賬到損益表                  
 用Excel制作日記賬                  
 理解絕對引用. 相對引用和                  
 混合引用                  
 利用日記賬制作分類賬                  
 根據(jù)分類賬數(shù)據(jù)制作損益表                  
 權(quán)責(zé)發(fā)生制管理                  
 案例分析：調(diào)整賬戶                  
 與傳統(tǒng)方法相對應(yīng)的投資法                  
 總結(jié)                  
 2  資產(chǎn)負債表：流動資產(chǎn)                  
 設(shè)計資產(chǎn)負債表                  
 理解資產(chǎn)負債表賬戶                  
 理解借方和貸方項目                  
 制作一個流動資產(chǎn)現(xiàn)金平衡表                  
 使用表級名稱                  
 為多個現(xiàn)金賬戶獲取現(xiàn)金平衡表                  
 處理受限的現(xiàn)金賬戶                  
 獲得流動資產(chǎn)賬戶的收益平衡                  
 考慮可疑賬戶                  
 使用賬齡分析法預(yù)估無法兌現(xiàn)                  
 的賬款                  
 使用銷售百分比法預(yù)估無法兌現(xiàn)                  
 的賬款                  
 獲取待攤費用平衡表                  
 將保險作為待攤費用處理                  
 取得現(xiàn)金資產(chǎn)余額                  
 理解存貨流                  
 存貨賬戶的封賬                  
 收入與費用賬戶的封賬                  
 總結(jié)                  
 3  資產(chǎn)負債表中的存貨價值                  
 存貨估價                  
 使用加權(quán)平均法                  
 案例分析：EvansElectronics                  
 使用平均成本法(AverageCost)                  
 使用先入先出法(FIFO)                  
 使用后入先出法(LIFO)                  
 四種計算方法的比較                  
 處理購買折扣                  
 永續(xù)盤存制和定期盤存制的使用                  
 周轉(zhuǎn)比率的計算                  
 總結(jié)                  
 4  匯總分錄：從日記賬到資產(chǎn)                  
 負債表                  
 理解日記賬                  
 理解特種日記賬                  
 編制特種銷售日記賬                  
 編制特種進貨日記賬                  
 在日記賬中運用動態(tài)區(qū)域名稱                  
 編制現(xiàn)金收入日記賬                  
 編制現(xiàn)金支出賬                  
 理解分類賬                  
 編制總分類賬                  
 編制明細分類賬                  
 過賬自動化                  
 打開工作簿                  
 計算流動負債                  
 總結(jié)                  
 5  營運資本和現(xiàn)金流量分析                  
 成本和收入的配比                  
 擴展定義：現(xiàn)金和營運資本                  
 決定營運資本的總和                  
 案例分析：MarbleDesigns公司的                  
 營運資本                  
 確定兌換營運資本                  
 分析現(xiàn)金流量表                  
 案例分析：Marble Designs                  
 (續(xù))                  
 開發(fā)基礎(chǔ)信息                  
 總結(jié)營運資本的來源和利用                  
 由于營運行為鑒別現(xiàn)金流量                  
 把營運現(xiàn)金和非營運現(xiàn)金相結(jié)合                  
 總結(jié)                  
 6  財務(wù)報表分析                  
 根據(jù)通用標(biāo)準(zhǔn)理解報告                  
 應(yīng)用通用標(biāo)準(zhǔn)的損益表                  
 使用通用標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)負債表                  
 使用比較財務(wù)報表                  
 利用貨幣形式和百分率形式的變化對                  
 財務(wù)報表進行分析                  
 評估財務(wù)報表                  
 處理錯誤值                  
 評估百分比的變化                  
 差異分析的通用標(biāo)準(zhǔn)                  
 案例分析：NewWay旅行社                  
 以人數(shù)作為通用標(biāo)準(zhǔn)                  
 總結(jié)                  
 7  比率分析                  
 解釋行業(yè)平均值和行業(yè)趨向                  
 在行業(yè)內(nèi)比較比率                  
 橫向及縱向分析比率                  
 分析盈利性比率                  
 計算評估每股收益率                  
 確定毛利率                  
 確定凈利率                  
 確定資產(chǎn)收益率                  
 確定權(quán)益收益率                  
 分析杠桿性比率                  
 確定負債率                  
 確定權(quán)益率                  
 確定已獲利息倍數(shù)                  
 分析流動性比率                  
 確定流動比率                  
 確定速動比率                  
 分析活動性比率                  
 確定平均收賬期                  
 確定存貨周轉(zhuǎn)率                  
 總結(jié)                  
 II 財務(wù)計劃的編制與控制                  
 8  預(yù)算與計劃循環(huán)                  
 建立預(yù)估財務(wù)報表                  
 用銷售百分比法預(yù)測                  
 案例分析：CumminsPrinting                  
 靈敏度分析的執(zhí)行                  
 從預(yù)估轉(zhuǎn)移到預(yù)算                  
 制作商業(yè)計劃的預(yù)算                  
 總結(jié)                  
 9  預(yù)測                  
 確定你具備一條有價值的基線                  
 移動平均預(yù)測法                  
 案例分析：客戶服務(wù)                  
 用移動平均加載宏建立預(yù)測                  
 處理Excel中移動平均的規(guī)劃                  
 用Excel圖表建立移動平均預(yù)測                  
 用Excel回歸函數(shù)進行預(yù)測                  
 建立線性預(yù)測：TREND函數(shù)                  
 建立非線性預(yù)測：GROWTH                  
 函數(shù)                  
 案例分析：圖書銷售                  
 用Excel圖表建立回歸預(yù)測                  
 用Excel平滑函數(shù)預(yù)測                  
 平滑預(yù)測                  
 指數(shù)平滑加載宏的使用                  
 案例分析：汽車租賃                  
 選擇平滑常數(shù)                  
 用平滑預(yù)測處理季節(jié)性數(shù)據(jù)                  
 Box-Jenkins ARIMA法的應(yīng)用：                  
 當(dāng)Excel內(nèi)置函數(shù)不起作用時                  
 了解ARIMA的基本原理                  
 從相關(guān)圖開始鑒別模型                  
 鑒別其他的Box-Jenkins模型                  
 總結(jié)                  
 10  評估質(zhì)量                  
 通過統(tǒng)計過程控制進行監(jiān)測                  
 利用X圖和S圖來進行變量分析                  
 案例分析：制造                  
 生成用于二分法的P-圖                  
 選擇樣本大小                  
 判斷過程是否失控                  
 使用X-圖和MR-圖來進行個體                  
 檢測                  
 利用Excel來生成SPC圖                  
 進行進料抽樣檢測                  
 描繪運營特征曲線                  
 使用Excel工作表的函數(shù)來進行過程                  
 質(zhì)量控制                  
 從有限量的產(chǎn)品中抽取樣本                  
 案例分析：制造                  
 從沒有限量的產(chǎn)品中抽取樣本                  
 案例研究：錄像帶的租借                  
 對一批產(chǎn)品中的缺陷率進行                  
 抽樣檢測                  
 案例分析：訂單                  
 總結(jié)                  
 III  投資決策                  
 11  檢驗商業(yè)案例：投資                  
 開發(fā)商業(yè)案例                  
 開發(fā)Excel模型                  
 案例分析：一種新型的                  
 無線電話                  
 總結(jié)                  
 12  商業(yè)案例分析的決策檢驗標(biāo)準(zhǔn)                  
 了解回收期                  
 理解未來值. 現(xiàn)值和凈現(xiàn)值                  
 計算未來值                  
 計算現(xiàn)值                  
 計算凈現(xiàn)值                  
 縮短回收期                  
 案例分析：優(yōu)化成本                  
 總結(jié)                  
 13  為商業(yè)案例創(chuàng)建靈敏度分析                  
 管理方案                  
 評測利潤                  
 計算內(nèi)部收益率                  
 計算收益率指標(biāo)                  
 估算持續(xù)值                  
 改變貼現(xiàn)率輸入                  
 使用單變量求解函數(shù)                  
 總結(jié)                  
 14  利潤規(guī)劃                  
 經(jīng)營杠桿分析                  
 案例分析：商用表單                  
 案例分析：經(jīng)營杠桿度的比較                  
 案例分析：咖啡銷售                  
 使用DOL進行規(guī)劃                  
 財務(wù)杠桿分析                  
 負債比率的決定                  
 決定利息保障倍數(shù)                  
 總結(jié)                  
 15  不確定條件下的投資決策                  
 標(biāo)準(zhǔn)差                  
 理解置信區(qū)間                  
 市場調(diào)查中置信區(qū)間的使用                  
 加大置信區(qū)間的精確度                  
 在決策中使用回歸分析                  
 一元回歸                  
 避免解釋誤區(qū)：相關(guān)關(guān)系和                  
 因果關(guān)系                  
 多元回歸                  
 多元回歸的預(yù)測                  
 案例分析：提高利潤率                  
 總結(jié)                  
 16  固定資產(chǎn)                  
 確定原始成本                  
 成本選擇                  
 資產(chǎn)選擇                  
 在實際成本和重置成本中                  
 進行選擇                  
 資產(chǎn)折舊                  
 使用直線折舊法                  
 使用余額遞減法                  
 余額遞減法, 不完整的                  
 會計年度                  
 四舍五入誤差糾正                  
 使用雙倍余額遞減法                  
 使用可變余額遞減法                  
 使用年數(shù)總和折舊法                  
 總結(jié)                  
 IV  銷售與市場                  
 17  收入確認和收益決定                  
 理論上的收入確認                  
 收益過程                  
 在生產(chǎn)中確認收入                  
 使用完成百分比法                  
 完成合同法                  
 在生產(chǎn)完成時確認收入                  
 用銷售點法確認收入                  
 賒銷                  
 銷售點之后發(fā)生的成本                  
 考慮退貨                  
 在現(xiàn)金收取過程中確認收入                  
 使用分期付款法                  
 使用成本回收法                  
 不同行業(yè)的收入確認                  
 服務(wù)行業(yè)的收入確認                  
 制造行業(yè)的收入確認                  
 了解收入確認法的影響                  
 總結(jié)                  
 18  將商業(yè)數(shù)據(jù)導(dǎo)入Excel                  
 ODBC查詢的創(chuàng)建和使用                  
 指定數(shù)據(jù)源                  
 使用查詢向?qū)?chuàng)建查詢                  
 用Microsoft Query創(chuàng)建查詢                  
 在Microsoft Query中創(chuàng)建參數(shù)化的                  
 查詢                  
 在Microsoft Query中使用連接                  
 外部數(shù)據(jù)區(qū)域的使用                  
 安全信息設(shè)置                  
 自動刷新安排                  
 設(shè)置其他數(shù)據(jù)區(qū)域選項                  
 向數(shù)據(jù)透視表和數(shù)據(jù)透視圖導(dǎo)入                  
 數(shù)據(jù)                  
 Web查詢的創(chuàng)建和使用                  
 使用參數(shù)化的Web查詢                  
 在Excel中更新數(shù)據(jù)庫                  
 構(gòu)建工作表                  
 編輯記錄的值                  
 向記錄集中添加新記錄                  
 選擇使用DAO                  
 總結(jié)                  
 19  收益和邊際分析                  
 計算邊際收益                  
 案例分析：生產(chǎn)數(shù)字化視頻                  
 光盤(DVD)                  
 使用單位收益                  
 計算單位邊際收益                  
 增加邊際收益                  
 創(chuàng)建營業(yè)收入語句                  
 尋找收支平衡點                  
 計算單位數(shù)量收支平衡                  
 計算銷售額收支平衡                  
 計算預(yù)期利潤水平下銷售收入的                  
 收支平衡                  
 用圖表描述收支平衡點                  
 選擇圖表類型                  
 收益分析中的假設(shè)                  
 線性關(guān)系                  
 成本的分攤                  
 不變的銷售組合                  
 工人的生產(chǎn)率                  
 確定銷售組合                  
 分析部門邊際                  
 總結(jié)                  
 20  定價和成本計算                  
 使用完全成本法和收益成本法                  
 理解完全成本法                  
 案例分析：QuickDataModems                  
 理解收益成本法                  
 應(yīng)用收益成本法進行定價決策                  
 使用收益分析法對新產(chǎn)品進行分析                  
 估計交叉彈性的影響                  
 總結(jié)                  
 附錄A：網(wǎng)站上有什么