區(qū)縣財(cái)政內(nèi)部控制操作手冊(cè)

六合區(qū)財(cái)政局內(nèi)部控制基本規(guī)范
六合區(qū)財(cái)政局科室職能與崗位職責(zé)描述
六合區(qū)財(cái)政局內(nèi)部控制流程及描述
全局業(yè)務(wù)
1.QJ001部門(mén)預(yù)算編制
2.QJ002非稅收入資金收支計(jì)劃編制
3.QJ003預(yù)算指標(biāo)管理
4.Qj004國(guó)庫(kù)集中支付管理
5.Qj005財(cái)政實(shí)撥資金(非國(guó)庫(kù)集中支付)管理
6.Qj006財(cái)政統(tǒng)一發(fā)放工資管理
7.Qj007財(cái)政總決算管理
8.QJ008政府性投資項(xiàng)目資金管理
預(yù)算科
9.YS001財(cái)政收支預(yù)算(草案)編制
10.YS002財(cái)政收入預(yù)算執(zhí)行
11.YS003財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整
12.YS004財(cái)政體制結(jié)算管理
國(guó)庫(kù)科
13.GK001財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)核算
14.GK002財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金專(zhuān)戶(hù)會(huì)計(jì)核算
15.GK003財(cái)政往來(lái)資金管理
16.GK004財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金撥付管理
17.GK005預(yù)算單位銀行賬戶(hù)管理
綜合科
18.ZH001非稅收入征繳管理
19.ZH002非稅收入資金撥付
20.ZH003非稅收入政府統(tǒng)籌
21.ZH004非稅收入預(yù)算繳庫(kù)
22.ZH005非稅收入會(huì)計(jì)核算
23.ZH006票據(jù)管理
24.ZH007土地出讓收入管理
25.ZH008土地復(fù)墾資金管理
農(nóng)業(yè)科
26.NY001農(nóng)口項(xiàng)目資金管理
27.NY002農(nóng)口項(xiàng)目資金會(huì)計(jì)核算
經(jīng)建科
28.JJ001糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)財(cái)政補(bǔ)貼資金管理
29.JJ002城建資金會(huì)計(jì)核算
30.JJ003基建決算編報(bào)
企業(yè)科
31.QY001企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理
32.QY002企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理
33.QY003行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理
34.QY004外資企業(yè)財(cái)政登記證管理
35.QY005企業(yè)報(bào)表編報(bào)管理
社保科
36.SB001社會(huì)保障基金收支預(yù)算編制
37.SB002社會(huì)保險(xiǎn)基金收支管理
38.SB003新型合作醫(yī)療基金收支管理
39.SB004其他保障基(資)金收支管理
40.SB005社會(huì)保障基金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)會(huì)計(jì)核算
41.SB006社會(huì)保障基金決算
文行科
42.WX001義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理
43.WX002公務(wù)用車(chē)貨幣化改革資金管理
農(nóng)稅科
44.NS001財(cái)政涉農(nóng)補(bǔ)貼資金發(fā)放管理
45.NS002村級(jí)三項(xiàng)資金管理
46.NS003耕地占用稅征收管理
47.NS004耕地占用稅和契稅票據(jù)管理
契稅所
48.QS001土地契稅征繳管理
49.Qs002房產(chǎn)契稅征繳管理
會(huì)計(jì)科
50.KJ001會(huì)計(jì)人員信息管理
51.K3002會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理
52.KJ003會(huì)計(jì)從業(yè)資格及職稱(chēng)管理
監(jiān)督檢查科
53.CJ001財(cái)政檢查
54.CJ002內(nèi)部監(jiān)督檢查
55.CJ003委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)業(yè)務(wù)管理
56.CJ004財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)
政府采購(gòu)辦
57.ZC001政府采購(gòu)預(yù)算編制
58.ZC002政府采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行
59.ZC003政府采購(gòu)資金支付
60.ZC004政府采購(gòu)資金會(huì)計(jì)核算
61.ZC005供應(yīng)商投訴管理
財(cái)政結(jié)算中心
62.ZX001國(guó)庫(kù)集中支付會(huì)計(jì)核算
63.ZX002會(huì)計(jì)集中核算管理
64.ZX003預(yù)算單位遠(yuǎn)程報(bào)賬管理
65.ZX004預(yù)算單位財(cái)務(wù)報(bào)告管理
66.ZX005集中核算會(huì)計(jì)檔案管理
附錄一 南京市六合區(qū)財(cái)政局內(nèi)部控制制度貫徹實(shí)施意見(jiàn)六財(cái)字[2009]112號(hào)
附錄二 構(gòu)建地方財(cái)政內(nèi)部控制機(jī)制推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理——兼對(duì)南京六合區(qū)財(cái)政局內(nèi)部控制的評(píng)述
附錄三 哪里有風(fēng)險(xiǎn)，哪里就牢筑“防火墻——南京市六合區(qū)探索建立財(cái)政內(nèi)控機(jī)制紀(jì)實(shí)