《金以惠民(金融卷)/飲文齋文叢》在法人治理上,詳細分析了農村信用社法人治理存在的弊端,即采取股份合作制的產權模糊帶來的法人治理結構的特殊性,這種特殊性使得所有者缺位,理(董)事會及經營層的職責邊界不清,監(jiān)事會的作用不能有效發(fā)揮,信息披露不充分,以及容易受內部人控制等,提出了在現有體制下,要加強農信社的負債管理、信貸管理、風險管理、績效管理、目標管理,加強基層黨的建設、高管隊伍建設等理論主張。在體制上,提出農信社必須走股份制道路,將現存的擁有優(yōu)質資產的農信社通過增資擴股、溢價發(fā)行購買不良資產途徑改造成農村商業(yè)銀行,改造后的農商行要按現代金融企業(yè)制度運行,以及在商業(yè)化道路上合理地處理好商業(yè)性與普惠性之間的關系,繼續(xù)堅持為三農和中小企業(yè)服務的方向。在信貸投放上,為了保證信貸質量,《金以惠民(金融卷)/飲文齋文叢》主張通過信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用村、信用戶的信用環(huán)境的打造,從源頭上保證信貸的回收。通過聯(lián)保無抵押方式解決部分農戶的貸款需求,并根據貸款用途和農時需要適時推出新的信貸產品吸引農戶承貸,堅持了農信社為農民服務的價值導向。